Årets resultat
ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT (beløp i 1000 kr) | 2014 | 2015 | 2016 |
Sum driftsinntekter | 1 451 499 | 1 507 788 | 1 620 939 |
Sum driftsutgifter ekskl. avskrivn. | 1 436 576 | 1 409 036 | 1 493 128 |
Brutto driftsresultat | 14 923 | 98 752 | 127 811 |
Netto finansutgifter | 52 038 | 70 269 | 87 407 |
Netto driftsresultat | -37 115 | 28 483 | 40 404 |
Netto avsetninger | -10 457 | 28 416 | 32 721 |
Overført til investering | 1 | – | 1 |
Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk | -26 659 | 67 | 7 682 |
Årets driftsregnskap legges fram med et regnskapsmessig mindreforbruk på 7 681 884 kroner. Netto driftsresultat er på 40,4 mill. kroner.
Noen viktige avvik i forhold til budsjett er:
Sektorenes resultater | -16 | mill. kr |
Mer frie inntekter herav skatt | 4 | mill. kr |
Mer frie inntekter, herav inntektsutjevning | 16 | mill. kr |
Lavere pensjonsutgifter fra pensjonsselskapene | 3 | mill. kr |
Mindreforbruk lønnsreserven | 10 | mill. kr |
Budsjettert felles innsparing på innkjøp som delvis er realisert på øvrige sektorer og staber uten at budsjettjusteringer er foretatt. | -14 | mill. kr |
Sektorenes og stabenes driftsresultater
Netto resultat for alle sektorene samlet viser merforbruk på 16 millioner kroner etter at forbruk og avsetning til driftsfond er tatt hensyn til. Se tabellen nedenfor. I 2015 var tilsvarende tall 14,6 millioner kroner.
Det har vært merforbruk i flere sektorer i 2016. Pleie, rehabilitering og omsorg hadde et merforbruk på 9,6 millioner kroner som hovedsaklig knyttes til lavere refusjon på ressurskrevende brukere. NAV har et merforbruk på 3,7 millioner kroner, dette knyttes i hovedsak direkte til utbetalinger til brukere, boutgifter og livsopphold. Sektor for familie og helse har merforbruk på 5,2 millioner kroner. Det meste forklares med store utgifter til barnevern, da fortrinnsvis oppholdsutgifter i institusjoner. På teknikk og miljø forklares merforbruket på 1,7 millioner kroner med svikt i inntekter fra parkering.
For nærmere analyse og mål se sektorene og stabenes resulater.
Rådmannen har i henhold til økonomireglementet lagt følgende til grunn i regnskapet:
- Sektorer med mindreforbruk har ikke ved regnskapsavslutningen fått beholde og tatt med seg overskuddet over til 2017. Rådmannen vil vurdere om dette skal foreslås i regnskapssaken som legges fram for kommunestyret.
- Økonomireglementet sier at sektorer og staber med merforbruk må dra med seg merforbruket og får nedjustert framtidige driftsrammer. Merforbruket registreres i regnskapet og dekkes inn ved rammetrekk i budsjettet, normalt over to år. Dette er ikke gjennomført som memoriaposteringer i 2016. Rådmannen vil fremme forslag i regnskapssaken til kommunestyret om hvorledes man skal forholde seg til avregning av dette, alternativt om det anbefales at inndekking ikke gjennomføres.
Tabellen nedenfor viser sektorenes netto resultater i forhold til budsjett.
Resultat 2016 | ||||
Driftsresultat | Før forbruk/avsetn | I % av bto | Netto | Resultat i |
Sektorer og staber | driftsfond | driftsutgift | avsetning | regnskapsdok. |
Rådmann | 2 068 | 10 | -1 222 | 846 |
Teknikk og miljø | -2 055 | -3 | -665 | -2 720 |
Eiendom | 287 | 1 | -24 | 263 |
Oppvekst | 3 003 | 1 | -2 577 | 426 |
Familie- og helse | -4 022 | -3 | -1 140 | -5 162 |
NAV | -3 278 | -6 | -88 | -3 366 |
Kultur | 2 674 | 2 | -303 | 2 371 |
Pleie-, rehab-, omsorg | -11 364 | -2 | 1 698 | -9 666 |
Pesonal | 1 049 | 8 | – | 1 049 |
Service | -74 | -0 | 35 | -39 |
Økonomi | -6 | -0 | – | -6 |
-11 718 | -4 286 | -16 004 | ||
Sum merforbruk | -20 799 | -20 959 | ||
Sum mindreforbruk | 9 081 | 4 955 |