3 Økonomiske resultater og hovedtrekk i 2017

3.1 Økonomiske resultater

3.2 Resultatutvikling 2011-17

3.3 Investeringsprosjekter

3.1 Økonomiske resultater
Til toppen Innholdsfortegnelse

Årets resultat

ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT (beløp i 1000 kr)	2015	2016	2017
Sum driftsinntekter	1 507 788	1 620 939	1 673 959
Sum driftsutgifter ekskl. avskrivn.	1 409 036	1 493 128	1 556 090
Brutto driftsresultat	98 752	127 811	117 869
Netto finansutgifter	70 269	87 407	100 487
Netto driftsresultat	28 483	40 404	17 382
Netto avsetninger	28 416	32 721	17 382
Overført til investering	–	–	–
Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk	67	7682	–

Årets driftsregnskap legges fram i balanse, det vil si uten regnskapsmessig merforbruk eller mindreforbruk. Netto driftsresultat er på 17,4 mill. kroner.

Tjenesteområdenes driftsresultater

Tjenesteområde Tall i hele tusen	Regnskap 2017	Opprinnelig budsjett 2017	Revidert budsjett 2017	Avvik
Politisk styring	9 927	10 020	10 281	-354
Administrasjon	85 625	86 890	106 552	-20 927
Barnehage	167 422	144 737	158 417	9 005
Skole	265 702	211 488	265 069	633
Barnevern	33 037	24 462	27 439	5 597
Helse	68 818	66 398	67 439	1 379
Pleie og omsorg	391 105	305 654	357 309	33 796
Sosial – tjenestebistand	20 481	1 652	18 702	1 779
Sosial – økonomisk bistand	56 999	48 606	58 766	-1 767
Kultur- og religiøse formål	42 858	26 689	40 017	2 840
Teknisk forvaltning	5 536	7 238	7 680	-2 144
Teknisk drift	34 591	7 019	29 747	4 844
Næringsutvikling	5 850	5 480	5 817	32
Fellesfunksjoner	-1 187 951	-1 024 138	-1 153 237	-34 714
Interne servicefunk (fordeles)	0	77 807	0	0
SUM	0	0	0	0

For 2017 ble budsjettet fordelt på tjenesteområder og ikke sektorer. Det har gjort rapporteringene til politisk nivå noe mer utfordrende. De tradisjonelle sektorene rapporterer nå sin ressursbruk og aktivitet på tjenesteområder. Det å rapportere ressursbruk på denne måten har gjort at sektorer må ha en større dialog og samhandling på tvers. Dette er noe rådmannen ser på som positivt, men for 2017 ser vi at budsjettjusteringer mellom tjenesteområder ikke har vært gode nok. Dette har medført at det på noen tjenesteområder er til dels store avvik, avvik som er sammensatte og krevende å kommentere på en enkel måte.

Se tabeller og forklaring på vesentlige avvik +/- under det enkelte tjenesteområdet.

3.2 Resultatutvikling 2011-17
Til toppen Innholdsfortegnelse

I det følgende presenteres utvalgte nøkkeltall som beskriver kommunens økonomiske stilling og utvikling over tid. I flere av grafene sammenlignes Elverum kommune med KOSTRA-gruppe 7 og 13. Elverum kommune var i gruppe 7 frem til 2014, men er nå i KOSTRA-gruppe 13 etter at kommunen passerte 20 000 innbyggere. En slik fremstilling gir oss et bilde av den økonomiske situasjonen i sammenlignbare kommuner.

Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter

	*2014*	*2015*	*2016*	*2017*
Elverum	-2,6 %	1,9 %	2,5 %	1,0 %
Kostragruppe 07	1,1 %	3,4 %	4,2 %	2,6 %
Kostragruppe 13	0,9 %	2,6 %	4,0 %	3,7 %

Indikatoren viser netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter for kommunen. Netto driftsresultat beregnes ut fra brutto driftsresultat, men tar i tillegg hensyn til resultatet fra eksterne finansieringstransaksjoner. Netto driftsresultat kan enten brukes til finansiering av investeringer eller avsettes til senere bruk. For å ha en sunn kommuneøkonomi bør netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter ikke være lavere enn 1,75 %. Et lavere resultat vil ikke sikre kommunen nødvendige avsetninger til uforutsette hendelser og fremtidige investeringer. Netto driftsresultat er 17,4 millioner kroner, mens anbefalt norm tilsier 29,3 millioner kroner.

Netto finans og avdrag i prosent av brutto driftsinntekter

	2014	2015	2016	2017
Elverum	3,6 %	4,7 %	5,4 %	6,0 %
Kostragruppe 07	3,5 %	3,7 %	4,1 %	4,4 %
Kostragruppe 13	3,3 %	3,6 %	3,5 %	3,3 %

Indikatoren viser netto finans og netto avdrag i prosent av brutto driftsinntekter. Resultatbegrepet viser hvor stor andel av driftsinntektene som er bundet opp til tilbakebetaling av lån. I netto finans omfattes renteutgifter/-inntekter. Figuren viser at Elverum kommune stadig bruker mer av driftsinntektene til renter og avdrag på lån. Store investeringer over år fører til at kommunen binder opp mer av sine midler til renter og avdrag, noe som går på bekostning av tjenestetilbudet forøvrig.

Sammenlignet med andre kommuner bruker Elverum kommune en vesentlig større andel av sine driftsinntekter til å dekke renter og avdrag.

Bruk av lån (netto), i prosent av brutto investeringsutgifter

	2014	2015	2016	2017
Elverum	52,4 %	81,3 %	77,4 %	76,6 %
Kostragruppe 07	60,5 %	74,1 %	63,6 %	66,3 %
Kostragruppe 13	63,5 %	55,6 %	57,5 %	54,9 %

Figuren viser andelen av kommunens investeringer som finansieres ved bruk av lån. Resterende 23,4 % for 2017 finansieres av statlige tilskudd og momskompensasjon. En sunn kommuneøkonomi gir rom for å finansiere deler av investeringene med egenkapital, det vil redusere bruk av lån. Sammenlignet med andre kommuner bruker Elverum kommune svært lite egenkapital for finansiering av investeringer.

Elverum kommune må på sikt arbeide for å øke bruken av egenkapital for finansiering av investeringer. Kommunens egenkapital ligger i ubundne fond, men også i andre balanseførte verdier.

3.3 Investeringsprosjekter
Til toppen Innholdsfortegnelse

Prosjekt	Total kostnadsramme	Totalt regnskapsført	2017 budsjett/revidert	2017 regnskapført	Kommentarer
Jotuntoppen bo- og omsorgssenter	167 090 259	154 734 060	80 500 000	80 449 728	Ferdigstilt og overtatt.
Svartholtet bofellesskap	36 920 980	18 178 484	10 737 000	11 466 925	Byggearbeider pågår. Fremdrift i henhold til kontrakt. Overtakelse 25. juni 2018.
Helsehuset alt. 3 inkl. Moen og omsorgsboliger	593 004 501	263 462 685	230 615 000	203 349 618	Byggearbeider pågår. Fremdrift i henhold til kontrakt. Økonomisk prognose viser risiko for overskridelse på mellom 6 og 8 %. Overtakelse desember 2018.
12 boenheter for unge med nedsatt funksjonsnivå (Vestad Omsorgsboliger)	50 059 290	2 263 109	1 100 000	239 206	Forprosjekt ferdigstilt. Prosjektet vurderes flyttet fra Vestad til Ydalir.
Utleieboliger Gamle Trysil veg 17	25 312 500	543 053	15 000 000	228 040	Reguleringsprosess planlagt, foreløpig på vent.
Bofellesskap for mindreårige flyktninger	18 835 990	17 400	0	0	Prosjektet er administrativt avsluttet, som følge av at det ikke er behov for nytt bofelleskap, jfr. KS 131/17.
Kjøp av kommunale boliger 2017	2 630 000	3 200 741	2 630 000	3 200 741	Anskaffes etter bestilling fra BOSO. Anskaffet 1 bolig i 2017.
Komfyrvakter boliger	300 000	0	300 000	0	Utsatt til 2018.
Renholdssoner – Inngangsparti av bygg	2 000 000	1 849 470	600 000	788 695	Videreføres og merforbruk dekkes av vedtatt ramme for 2018.
Folkvang – Universell utforming	2 000 000	1 952 871	0	1 680 530	Ferdigstilt og overtatt.
Handlingsplan universell utforming	2 000 000	237 000	0	237 000	Midlertidig prosjektmedarbeider tilsatt. Registreringsarbeidet pågår, forventet ferdigstilt august 2018.
Kjølerom kantine kommunehuset folkvang	350 000	447 057	0	80 172	Ferdigstilt og overtatt.
IT investeringer 2017 inkl (digitale Norge)	2 785 000	2 485 463	2 785 000	2 485 463	Innkjøp av ny kjerneswitch, økt sikkerhet, ny Citrixløsning og innkjøp av nye servere og ny backupløsning . Økt lagringsbehov krever stadige utvidelser både av kapasitet på eksisterende diskhyller og backupløsninger.
IKT i tjenesteproduksjon, velferdsteknologi	1 230 000	629 479	1 230 000	629 479	Innkjøp og valg av plattform for velferdsteknologi ble først klart på slutten av året. Avsatte midler til innkjøp blir først brukt i 2018. Investeringene i 2017 er brukt til utstyr på nye Jotuntoppen og drift av prosjektet både lokal i kommunen og det interkommunale samarbeidet.
AVR Institute Norway AS	6 000 000	5 610 000	0	5 610 000	Aksjeemisjon er gjennomført.
Hanstad skole, rehabilitering 2013 – 2015	3 000 000	1 826 276	2 084 000	17 795	Generalplan ferdig inkludert flytting av undervisningsmodul fra Søbakken skole.
Hanstad skole – Massivtre moduler	19 428 000	22 352 148	13 928 000	13 293 519	Ferdigstilt og overtatt. Forskningsprosjekt planlagt for den midlertidige løsningen.
Vestad kompetansesenter	22 830 545	1 783 151	0	1 201 702	Gjenstår infrastrukturtiltak i størrelsesorden 9 mill. kr, som planlegges utført i tilknytning til infrastrukturtiltak relatert til 12 boenheter for unge mennesker med nedsatt funksjonsnivå (Vestad omsorgsboliger).
Søbakken skole trinn 2 nybygg og rehab	150 600 000	162 309 299	0	1 536 351	Ferdigstilt og overtatt. Garantisak pågår.
Lillemoen skole – Tilbygg/rehabilitering	111 218 509	58 220 900	49 564 565	49 124 925	Byggearbeider pågår nybygget overtas ultimo februar 2018 og rehabiliteringen fortsetter som planlagt. Fremdrift i henhold til kontrakt med ferdigstillelse til skolestart 2018. Uteområdene ferdigstilles høsten 2018. Bygging av gymsal/ idrettshall ikke avklart.
IKT i skole (2017)	2 100 000	1 719 486	2 100 000	1 719 486	Midlene brukes til videre utskifting av Pc`er for elever og ansatte.
Adm. program skole og barnehage	700 000	437 304	700 000	437 304	Administrasjonsprogrammet Visma er installert og tatt i bruk.
Ydalir skole	262 750 170	56 101 349	53 000 435	54 414 827	Fremdrift iht. samspillskontrakt. Planlagt ferdig til skolestart 2019.
Ydalir – ny barnehage 2020	55 000 000	0	1 000 000	0	Fremdrift iht. samspillskontrakt. Planlagt ferdig til skolestart 2019.
Inventar Elverum Læringssenter	0	748 612	0	435 304	Klasserommene er innredet og tatt i bruk.
Ombygging kantine Elverum ungdomsskole	610 000	590 331	610 000	590 331	Kantina er ombygd og tatt i bruk av skolen.
Kirkebygg – brannvarsling 5 kirker	1 100 000	1 041 315	700 000	654 927	Ferdigstilt og overtatt.
Allaktivitetsarena	6 500 000	528 469	100 000	528 469	Forprosjekt, prosjektering og administrasjon.
Heradsbygda kirkegård – utvidelse	2 000 000	1 714 836	0	731 953	Ferdigstilt og overtatt.
Gjerde sansehage ved Lyngholtet	176 500	150 000	176 500	150 000	Prosjektet er ferdigstilt.
Pro kjøkken – pakkemaskin	322 015	323 151	322 015	316 429	Prosjektet er ferdigstilt.
PRO digitale dekodere TV signal institusjon	260 250	381 068	0	381 068	Prosjektet er ferdigstilt.
Kjøp av biler – jevn utskifting	4 110 000	2 898 451	4 110 000	2 898 451	Utskiftning og kjøp av biler. Rammen er ca 4 mill. kr. hvert år i økonomiplanen, men behovet varierer mellom år.
EL-sykler PRO	0	0	0	356 366	Det er investert i 4 EL-sykler. De er finansiert ved bruk av fond. Prosjektet er ferdigstilt.
Maskinfond 2017	1 500 000	738 957	1 500 000	738 957	Diverse utstyr og småredskap.
Hjullaster	1 800 000	2 429 836	1 800 000	2 429 836	Skulle vært delbelastet maskinfondet 90110017.
Drifts- og vedlikeholdsmaskiner	448 522	390 848	0	131 989	Anskaffes etter behov.
Utfasing av kvikksølvholdige lyspærer	1 200 000	1 145 793	1 200 000	1 145 793	Ferdigstilt.
Utfasing av oljekjeler	1 350 000	292 336	292 000	292 336	Pågår og gjennomføres over 4 år. Omfatter også boliger.
Gatelysinvesteringer 2017	9 000 000	7 278 692	9 000 000	7 278 692	Midlene er brukt på infrastruktur til 311 nye gatelysarmaturer på Søbakken og i Øverleiret. Det er anlagt nytt gatelys på Løvbergsmoen, Søbakken NV, Hanstad skole, Andreas Kønigsvei, Heradsbygd kirke, samt belysning ny G/S-veg Hernes. Nye tennskap og sammensying av anlegg i Melåsberget. DATEK styringssystem på alle nye installasjoner som er satt opp.
Nordmoutbygging rundkjøring	0	378 729	0	850	Avsluttet
Nordmoutbygging veg	1	5 711 482	0	158 981	Avsluttet
Infrastruktur Vestad (skole – rundkjøring – Elgstua)	37 432 158	5 704 023	4 577 000	5 193 958	Kommunal andel til rundkjøring Elgstua er betalt iht. utbyggingsavtale. Kvalitetssikring av kostnad til infrastrukturtiltak iht. utkast til reguleringsplan gjennomført. Uavklart om kommunen skal finansiere infrastrukturtiltakene da kostnaden er estimert til 70 mill. kr.
Plasthall for lagring av grus	500 000	1 310 317	0	155 798	Diverse ettermontering av utstyr og lys, avsluttet.
Eiendomsinngrep 2017	225 000	260 070	225 000	260 070	Brukt ifm bygging av fortau i Skogvegen.
Trygghetsalarmer	273 438	273 438	273 438	273 438	Prosjektet er ferdigstilt.
Hovedplan VA – alle anlegg	43 997 060	20 571 865	25 000 000	17 222 741	Utvidelse av forsyningsområde i Heradsbygda pågår og vil fortsette i 2018. Rehabilitering av gammelt ledningsnett i Konvallvegen, Grønnmyrvegen og Ydalirvegen er påbegynt og pågår fortsatt. Rehabilitering i Munkedamsvegen er ferdig, asfaltering gjenstår.
Gate, veg, park, KS-072/16	11 491 000	11 092 365	10 000 000	11 092 365	Følgende tiltak gjennomført: Oppgradering og grøfting av Hagaroavegen, Voldmyrvegen, div.veger vestre Hernes, Flotsvegen, og div. andre vegstrekninger. Oppgradering Sentrumsgater/-veger: Henrik Ibsens veg. Faste gatedekker: Torggata, Frydenlundsvegen, Svartbekkvegen. Nye prosjekter, veger og anlegg: Flishøgda (parkeringsplass), Elverum (G/S bommer), Skogvegen (fortau). Oppgradering av fontene i Glomma. Forberedende arbeider for 2018 parkinvesteringer.
Rehabilitering av bruer 2017	1 000 000	0	200 000	0	Det har internt ikke har vært kapasitet til å håndtere investeringer på bruer. Midlene overføres og brukes i 2018.
Turnutstyr	500 000	500 000	500 000	500 000	Innkjøp gjennomført ihht budsjett.
Ydalir, ny veg x RV25	33 375 000	19 753 074	8 000 000	10 403 074	Årets ramme overskredet med ca 3 mill. kr., bl.a som følge av fellesprosjekt forsering av forlengelse av Olav Sæters veg og noe prosjekteringsarbeider. Totalrammen opprettholdes.
	1 697 316 688	684 259 544	536 459 953	496 513 682

Innholdsfortegnelse

Last ned PDF