Oppstillingene i årsbudsjettet viser det første året i økonomiplanen sammenlignet med opprinnelig budsjett for inneværende år og siste avlagte regnskap. Tabellene unntatt rammevedtakene er stilt opp i henhold til de kommunale budsjett- og regnskapsforskriftene.
Budsjettforskriftens budsjettskjema 1A viser kommunens ressurstilgang i form av inntekter, virkning av vedtatte finansposter og fondsbevegelser og hva som står til disposisjon for tjenesteproduksjon i driftsregnskapet.
| Budsjettskjema 1A – Driftsbudsjettet | |||
| Tall i 1000 kroner | Budsjett 2017 | Budsjett 2016 | Regnskap 2015 |
| FRIE DISPONIBLE INNTEKTER | |||
| Skatt på inntekt og formue | -492 788 | -465 480 | -442 451 |
| Ordinært rammetilskudd | -587 796 | -568 655 | -551 983 |
| Eiendomsskatt verk og bruk | -5 335 | -5 335 | -6 375 |
| Eiendomsskatt annen fast eiendom | -62 465 | -61 955 | -38 992 |
| Andre direkte eller indirekte skatter | – 381 | – 372 | – 363 |
| Andre generelle statstilskudd | -69 990 | -43 574 | -43 539 |
| Sum frie disponible inntekter | -1218 755 | –1145 371 | –1083 703 |
| FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER | |||
| Renteinntekter og utbytte | -13 263 | -29 381 | -38 823 |
| Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 0 | 0 | 0 |
| Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter | 59 248 | 59 643 | 54 200 |
| Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 0 | 0 | 0 |
| Avdrag på lån | 65 158 | 61 543 | 54 959 |
| Netto finansinntekter/-utgifter | 111 144 | 91 805 | 70 336 |
| AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER | |||
| Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk | 0 | 26 659 | 0 |
| Til ubundne avsetninger | 27 625 | 3 503 | 21 279 |
| Til bundne avsetninger | 2 097 | 390 | 9 140 |
| Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk | 0 | 0 | 0 |
| Bruk av ubundne avsetninger | 0 | 0 | – 680 |
| Bruk av bundne avsetninger | -5 544 | -3 105 | -4 556 |
| Netto avsetninger | 24 177 | 27 447 | 25 183 |
| FORDELING | |||
| Overført til investeringsregnskapet | 0 | 0 | 327 |
| Til fordeling drift | -1083 434 | -1026 119 | -987 858 |
| Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) | 1083 434 |
1026 119 | 987 858 |
| Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk | 0 | 0 | 0 |
Driftsbudsjettets Budsjettskjema 1B spesifiserer fordelingen på tjenesteområder fra linjen «Fordelt til drift» i Budsjettskjema 1A. Dette er en oppstilling i henhold til budsjettforskriftene. I kommunens rammevedtak for tjenesteområdene inngår også en del poster som forskriftene styrer til skjema 1A. Rammevedtaket er derfor spesifisert særskilt nedenfor.
| Budsjettskjema 1B – Driftsbudsjettet på tjenesteområder | |||
| Tall i 1000 kroner | Budsjett 2017 | Budsjett 2016 | Regnskap 2015 |
| Netto driftsutgifter pr sektor | |||
| Politisk styring | 10 070 | 9 544 | 9 983 |
| Administrasjon | 87 062 | 78 106 | 90 433 |
| Barnehage | 144 737 | 136 349 | 149 891 |
| Skole | 211 492 | 217 369 | 241 694 |
| Barnevern | 49 448 | 29 278 | 38 034 |
| Helse | 66 893 | 65 081 | 67 257 |
| Pleie og omsorg | 303 947 | 303 506 | 336 342 |
| Sosial – tjenestebistand | 1 652 | -5 398 | 14 076 |
| Sosial – økonomisk bistand | 48 606 | 47 289 | 43 826 |
| Kultur- og religiøse formål | 26 789 | 24 967 | 42 013 |
| Teknisk forvaltning | 7 462 | 5 030 | 7 745 |
| Teknisk drift | 12 499 | 6 186 | 23 739 |
| Næringsutvikling | 4 501 | 2 861 | 1 202 |
| Fellesfunksjoner | 30 470 | 20 981 | -78 445 |
| Interne servicefunk (fordeles) | 77 807 | 75 737 | 0 |
| Netto for tjenesteområdene | 1.083.434 | 1.016.886 | 987.790 |
Budsjettforskriftenes hovedoverskrift drift viser kommunens inntekter, utgifter og finanstransaksjoner fordelt på de enkelte hovedposter.
| Økonomisk oversikt – Drift | |||
| Tall i 1000 kroner | Budsjett 2017 | Budsjett 2016 | Regnskap 2015 |
| DRIFTSINNTEKTER | |||
| Brukerbetalinger | – 68 708 | – 69 405 | – 69 488 |
| Andre salgs- og leieinntekter | – 110 330 | – 114 856 | – 114 048 |
| Overføringer med krav til motytelse | – 151 146 | – 176 574 | – 237 111 |
| Rammetilskudd | – 587 796 | – 568 655 | – 551 983 |
| Andre statlige overføringer | – 69 990 | – 43 574 | – 43 539 |
| Andre overføringer | – 1 151 | – 2 277 | – 3 437 |
| Inntekts- og formuesskatt | – 492 788 | – 465 480 | – 442 451 |
| Eiendomsskatt verk og bruk | – 5 335 | – 5 335 | – 6 375 |
| Eiendomsskatt annen fast eiendom | – 62 465 | – 61 955 | – 38 992 |
| Andre direkte og indirekte skatter | – 381 | – 372 | – 363 |
| Sum driftsinntekter | -1 550 090 | -1 508 483 | -1 507 787 |
| DRIFTSUTGIFTER | |||
| Lønnsutgifter | 776 790 | 742 566 | 799 070 |
| Sosiale utgifter | 198 455 | 193 332 | 203 739 |
| Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. | 186 219 | 172 785 | 199 387 |
| Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. | 157 732 | 167 668 | 153 202 |
| Overføringer | 122 184 | 137 354 | 89 691 |
| Avskrivninger | 68 000 | 65 000 | 66 996 |
| Fordelte utgifter | – 27 973 | – 24 810 | – 36 052 |
| Sum driftsutgifter | 1 481 406 | 1 453 895 | 1 476 033 |
| Brutto driftsresultat | – 68 684 |
– 54 588 | – 31 754 |
| EKSTERNE FINANSINNTEKTER | |||
| Renteinntekter og utbytte | – 13 263 | – 29 380 | – 38 823 |
| Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 0 | 0 | 0 |
| Bruk av interne lån | 0 | 0 | 0 |
| Mottatte avdrag på lån | – 397 | – 414 | – 234 |
| Sum eksterne finansinntekter | – 13 659 | – 29 794 | – 39 057 |
| EKSTERNE FINANSUTGIFTER | |||
| Renteutgifter og låneomkostninger | 59 248 | 59 643 | 54 200 |
| Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 0 | 0 | 0 |
| Avdrag på lån | 65 158 | 61 542 | 54 960 |
| Utlån | 150 | 18 | 167 |
| Sum eksterne finansutgifter | 124 556 | 121 203 | 109 327 |
| Resultat eksterne finanstransaksjoner | 110 897 | 91 409 | 70 270 |
| Motpost avskrivninger | – 68 000 | – 65 000 | – 66 996 |
| Netto driftsresultat | – 25 787 |
– 28 179 | – 28 481 |
| BRUK AV AVSETNINGER | |||
| Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk | 0 | 0 | 0 |
| Bruk av disposisjonsfond | – 600 | – 600 | – 2 680 |
| Bruk av bundne driftsfond | – 5 544 | – 3 105 | – 4 557 |
| Sum bruk av avsetninger | – 6 144 | – 3 705 | – 7 238 |
| AVSETNINGER | |||
| Overført til investeringsregnskapet | 0 | 0 | 327 |
| Avsatt til dekning av tidligere års r.messige merforbruk | 0 | 26 659 | 0 |
| Avsatt til disposisjonsfond | 29 835 | 4 835 | 26 186 |
| Avsatt til bundne driftsfond | 2 097 | 390 | 9 139 |
| Sum avsetninger | 31 931 | 31 884 | 35 652 |
| Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk | 0 | 0 | – 67 |
Tabellen viser sum inntekter og utgifter per tjenesteområde inkl. finansposter som i henhold til budsjettforskriften skal vises i budsjettskjema 1A. Det er denne oppstillingen over budsjettrammer per tjenesteområde, som det vil bli rapportert på i tertialrapportene gjennom året.
| Tjenesteområdenes budsjettrammer | |||
| Tall i 1000 kroner | Budsjett 2017 | Budsjett 2016 | Regnskap 2015 |
| Netto driftsutgifter pr tjenesteområde | |||
| Politisk styring | 10 070 | 8 564 | 9 983 |
| Administrasjon | 87 062 | 78 483 | 91 147 |
| Barnehage | 144 737 | 137 203 | 149 828 |
| Skole | 211 488 | 210 737 | 241 343 |
| Barnevern | 24 462 | 32 084 | 38 026 |
| Helse | 66 893 | 64 822 | 66 830 |
| Pleie og omsorg | 305 654 | 295 977 | 337 661 |
| Sosial – tjenestebistand | 1 652 | -1 840 | 13 036 |
| Sosial – økonomisk bistand | 48 606 | 42 853 | 43 117 |
| Kultur- og religiøse formål | 26 789 | 24 444 | 39 370 |
| Teknisk forvaltning | 7 238 | 5 900 | 7 090 |
| Teknisk drift | 7 179 | 3 236 | 25 362 |
| Næringsutvikling | 5 480 | 2 839 | 982 |
| Fellesfunksjoner | -1.025.115 | -979.484 | -1.063.776 |
| Interne servicefunk (fordeles) | 77 806 | 74 182 | 0 |
| Netto for tjenesteområdene | 0 | 0 | 0 |
Oppstillingen viser ressurstilgangen for de enkelte sektorer og staber, og vil være rådmannens utgangspunkt for lederavtaler og oppfølging gjennom året.
| Sum inntekt/utgift inkl finansposter pr sektor (i 1000 kr) | |||
| Sektor/Stab | Budsjett 2017 | Budsjett 2016 | Regnskap 2015 |
| Rådmann | 19 033 | 18 073 | 18 294 |
| Teknikk og miljø | 24 707 | 22 200 | 19 814 |
| Eiendomsstab | -8 710 | -13 343 | -23 968 |
| Oppvekst | 399 301 | 391 019 | 384 261 |
| Familie- og helse | 94 693 | 89 311 | 86 970 |
| NAV-leder | 50 054 | 44 007 | 44 680 |
| Kultur | 79 041 | 60 739 | 64 818 |
| Pleie-, rehabilitering- og omsorg | 326 997 | 315 619 | 321 247 |
| Personalstab | 11 977 | 11 712 | 10 493 |
| Service/IT-stab | 14 756 | 13 360 | 14 367 |
| Økonomistab | 17 515 | 16 803 | 16 944 |
| Felles/finans/div | -1 029 362 | -969 500 | -957 920 |
| TOTAL | 0 | 0 | 0 |
Budsjettforskriftenes budsjettskjema 2A viser summen av planlagte investeringer og utlån, og hvorledes disse planlegges finansiert.
| Budsjettskjema 2A – Investeringsbudsjettet | |||
| Tall i 1000 kroner | Budsjett 2017 | Budsjett 2016 | Regnskap 2015 |
| FINANSIERINGSBEHOV | |||
| Investeringer i anleggsmidler | 429 131 | 375 309 | 195 967 |
| Utlån og forskutteringer | 65 000 | 65 000 | 62 219 |
| Kjøp av aksjer og andeler | 4 300 | 3 400 | 6 782 |
| Avdrag på lån | 14 405 | 12 790 | 22 401 |
| Dekning av tidligere års udekket | 0 | 0 | 13 390 |
| Avsetninger | 0 | 0 | 20 914 |
| Årets finansieringsbehov | 512 836 | 456 499 | 321 673 |
| FINANSIERING | |||
| Bruk av lånemidler | – 410 105 | – 376 477 | – 217 584 |
| Inntekter fra salg av anleggsmidler | 0 | 0 | – 17 240 |
| Tilskudd til investeringer | 0 | 0 | 0 |
| Kompensasjon for merverdiavgift | – 82 826 | – 61 732 | – 24 195 |
| Mottatte avdrag på utlån og refusjoner | – 14 405 | – 12 790 | – 39 498 |
| Andre inntekter | – 1 912 | ||
| Sum ekstern finansiering | – 507 336 | – 450 999 | – 300 429 |
| Overført fra driftsregnskapet | 0 | 0 | – 327 |
| Bruk av tidligere års udisponert | 0 | 0 | 0 |
| Bruk av avsetninger | – 5 500 | – 5 500 | – 20 917 |
| Sum finansiering | – 512 836 | – 456 499 | – 321 673 |
| Udekket / Udisponert | 0 | 0 | 0 |
Investeringsbudsjett – Budsjettskjema 2B skal spesifisere årets investeringsrammer for den enkelte investeringsaktivitet. Det vises her til samme oversikt under Økonomiplan 2017 – 2020, som viser aktiviteten og til beskrivelsene av det enkelte prosjekt gitt i tekstdelene foran.
Budsjettforskriftenes hovedoversikt investeringer viser inntekter, utgifter og tilknyttede finanstransaksjoner, samt hvorledes dette er planlagt finansiert ved disponering av egenkapital og forbruk av lån.
| Økonomisk oversikt – Investering | |||
| Tall i 1000 kroner | Budsjett 2017 | Budsjett 2016 | Regnskap 2015 |
| INNTEKTER | |||
| Salg driftsmidler og fast eiendom | – 17 240 | ||
| Andre salgsinntekter | – 1 912 | ||
| Overføringer med krav til motytelse | 0 | 0 | – 6 345 |
| Kompensasjon for merverdiavgift | – 82 826 | – 61 732 | – 24 195 |
| Statlige overføringer | |||
| Andre overføringer | |||
| Renteinntekter og utbytte | |||
| Sum inntekter | – 82 826 | – 61 732 | – 49 692 |
| UTGIFTER | |||
| Lønnsutgifter | |||
| Sosiale utgifter | |||
| Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. | 420 131 | 374 409 | 170 576 |
| Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. | 9 000 | 0 | 251 |
| Overføringer | 24 786 | ||
| Renteutgifter og omkostninger | 0 | 900 | 354 |
| Fordelte utgifter | |||
| Sum utgifter | 429 131 | 375 309 | 195 967 |
| FINANSIERINGSTRANSAKSJONER | |||
| Avdrag på lån | 14 405 | 12 790 | 22 401 |
| Utlån | 65 000 | 65 000 | 62 218 |
| Kjøp av aksjer og andeler | 4 300 | 3 400 | 6 782 |
| Dekning av tidligere års udekkede merforbruk | 13 389 | ||
| Avsatt til ubundne investeringsfond | 0 | 0 | 2 676 |
| Avsatt til bundne investeringsfond | 18 239 | ||
| Sum finansieringstransaksjoner | 83 705 | 81 190 | 125 705 |
| Finansieringsbehov | 430 010 | 394 767 | 271 980 |
| FINANSIERING | |||
| Bruk av lån | – 410 105 | – 376 477 | – 217 584 |
| Salg av aksjer og andeler | |||
| Mottatte avdrag på utlån | – 14 405 | – 12 790 | – 33 152 |
| Overført fra driftsregnskapet | – 327 | ||
| Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk | |||
| Bruk av disposisjonsfond | – 5 500 | – 4 600 | – 5 047 |
| Bruk av bundne driftsfond | |||
| Bruk av ubundne investeringsfond | 0 | – 900 | – 3 723 |
| Bruk av bundne investeringsfond | – 12 147 | ||
| Sum finansiering | – 430 010 | – 394 767 | – 271 980 |
| Udekket / Udisponert | 0 | 0 | 0 |
